Atmen Sie erleichtert auf, seit eine andere Steuersaison vorüber ist? Jetzt, wo die Steuererklärungen für 2016 abgelaufen sind, ist dies der perfekte Zeitpunkt, um Ihre Unternehmensstruktur zu betrachten.
In den frühen Stadien Ihres Unternehmens haben Sie es möglicherweise vorgezogen, die Dinge mit einem Einzelunternehmen einfach zu halten. Wenn Ihr Unternehmen und Ihre Erwartungen jedoch wachsen, müssen Sie möglicherweise Ihre Geschäftsstruktur in eine Gesellschaft oder GmbH umwandeln. Wenn Sie Ihre Geschäftsstruktur jetzt erneut betrachten, können Sie mit der Einreichung im nächsten Jahr sogar noch Geld sparen. Am wichtigsten ist jedoch, dass die Auswahl der richtigen Unternehmensstruktur eine starke rechtliche Grundlage für Ihr Unternehmen für die nächsten Jahre bildet.
$config[code] not foundHier sind drei Situationen zu berücksichtigen:
Minimieren Sie Ihre persönliche Haftung bei einer LLC oder Corporation
Wenn viele kleine Unternehmen zum ersten Mal ein Unternehmen gründen, bilden sie keine offizielle Geschäftseinheit, was bedeutet, dass ihr Geschäft standardmäßig als Einzelunternehmen oder als Partnerschaft strukturiert ist. Möglicherweise haben Sie nicht erkannt, dass diese Geschäftsstrukturen Ihre persönlichen Vermögenswerte gefährden können. Das liegt daran, dass Sie als Unternehmer nicht von dem Unternehmen getrennt werden. Wenn also Ihr Unternehmen verklagt werden sollte oder seine Schulden nicht bezahlen kann, müssen Sie möglicherweise mit Ihren persönlichen Ersparnissen und anderen Vermögenswerten bezahlen.
Sowohl die LLC (Limited Liability Company) als auch die Corporation trennen den Geschäftsinhaber vom Unternehmen und tragen dazu bei, Ihre persönliche Haftung in vielen Situationen zu minimieren.
Wie es geht: Wenn Sie daran interessiert sind, Ihre persönliche Haftung zu minimieren, ist es einfach, eine LLC oder ein Unternehmen zu gründen. Im Falle einer LLC müssen Sie ein Formular der Organisation bei dem Staat einreichen. Die Unterlagen werden für eine Gesellschaft als Satzung bezeichnet. Sie können den Papierkram entweder direkt beim Staatssekretariat Ihres Bundesstaats einreichen oder über einen Online-Registrierungsdienst für Sie erledigen. Beachten Sie, dass die Verwaltung einer LLC weniger administrative Formalitäten erfordert als ein Unternehmen, so dass es für viele kleine Unternehmen eine bessere Wahl ist.
Senken Sie Ihre Steuern für die Selbstständigkeit
Wenn Sie ein Einkommen aus selbständiger Tätigkeit gemeldet haben, haben Sie das Gefühl, dass Sie Steuern zahlen müssen. Während die SE-Steuer von vielen selbständigen Beratern, Dienstleistern und Unternehmern abgehalten wird, können Sie es nicht vermeiden, die Steuer vollständig zu zahlen, da es sich um Ihren Beitrag zu Medicare und der sozialen Sicherheit handelt. Es gibt jedoch bestimmte Strategien, mit denen Sie Ihre Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit minimieren können.
Sie können beispielsweise Ihre Geschäftsstruktur in eine Gesellschaft oder eine GmbH ändern und sich dafür entscheiden lassen, sie wie eine S-Corporation besteuert zu haben. Dann können Sie das Jahreseinkommen in Gehalt und Ausschüttungen aufteilen. Ihr Gehalt unterliegt der Selbstständigkeits- / FICA-Steuer, die Ausschüttungen jedoch nicht. Denken Sie daran, dass Sie sich für Ihre Arbeit ein angemessenes Gehalt zahlen müssen - im Gegensatz dazu, das gesamte Einkommen nur als Verteilung auszugeben.
Nebenbei bemerkt besteht eine der effektivsten Methoden zur Verwaltung der Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit darin, sicherzustellen, dass Ihre Kosten für diese Kosten berücksichtigt werden. Als Arbeitnehmer ist Ihr Arbeitgeber für ungefähr die Hälfte Ihrer Medicare- und Sozialversicherungssteuern verantwortlich. Als Selbständiger sind Sie jedoch für die vollständige Bezahlung verantwortlich. Denken Sie daran, wenn Sie Ihre Preise festlegen und Ihre Kunden abrechnen.
Wie es geht: Wenn Sie daran interessiert sind, Ihre Steuern für die Selbständigkeit gesetzlich zu senken, sprechen Sie mit einem Wirtschaftsprüfer oder Steuerberater. Sie werden höchstwahrscheinlich eine LLC oder ein Unternehmen gründen (wenn Ihr Unternehmen noch nicht als solche strukturiert ist) und dann den Status der S Corporation mit dem IRS wählen. Ein CPA / Steuerberater kann Ihnen jedoch dabei helfen, die richtigen Gehalts- und Verteilungsbeträge zu ermitteln, um Ärger mit dem IRS zu vermeiden.
Doppelbesteuerung Blues? Ändern Sie eine C Corporation in eine S Corporation
Wenn Sie Ihr Unternehmen gründen, stellen Sie schnell fest, dass das Unternehmen als separate Einheit existiert und als solches Steuer auf seine Gewinne zahlen muss. In einigen Fällen kann dies zu einer Doppelbesteuerung für Unternehmer führen, da Gewinne mit der Einreichung des Unternehmens besteuert werden, und wenn die Eigentümer Gewinne an sich selbst ausschütten, werden sie auch auf Einzelebene besteuert. Viele Kleinunternehmer, die Geld aus dem Geschäft nehmen, können sich in dieser Situation befinden.
Man kann diese Situation vermeiden, indem man die Pass-Through-Besteuerung einer S-Corporation anwendet. Bei S Corporations zahlt das Unternehmen selbst keine Steuern auf den Gewinn. Vielmehr werden die Gewinne an die Eigentümer / Anteilseigner weitergegeben, und jeder Einzelne ist dafür verantwortlich, Steuern auf seinen Gewinnanteil zu zahlen (in der Regel auf der Grundlage des Anteils an Eigentum). Beachten Sie, dass LLCs standardmäßig über diese Art der Durchleitungsbesteuerung verfügen.
Wie es geht: Der Wechsel von einer C Corporation zu einer S Corporation ist eine der einfachsten Änderungen, die jedoch zeitabhängig ist. Um die Änderung vorzunehmen, müssen Sie das IRS-Formular 2553 nicht mehr als 75 Tage ab dem Gründungsdatum oder nicht mehr als 75 Tage ab Beginn des aktuellen Steuerjahrs einreichen. Das heißt, wenn Sie bereits ein Geschäft haben, ist es zu spät, um die Änderung vorzunehmen, um Ihre Steuern für 2017 zu beantragen. Sie können Ihre Unterlagen aber auch für 2018 und darüber hinaus erhalten.
Beachten Sie, dass nicht jeder für den Status der S Corporation berechtigt ist. Der IRS verlangt, dass alle Aktionäre der S Corporation Einzelpersonen (nicht LLCs oder Partnerschaften) und rechtmäßige Einwohner der USA sind. Wenn Ihr Unternehmen nicht berechtigt ist, eine S Corporation zu sein, können Sie Ihre Corporation trotzdem auflösen und eine LLC gründen. Sie sollten jedoch mit einem Steuerberater sprechen, bevor Sie diesen Prozess durchlaufen.
Wenn sich Ihre Bedürfnisse ändern, kann dies auch Ihre Geschäftsstruktur
Unter dem Strich gibt es keinen Grund, bei einer Unternehmensstruktur zu bleiben, die in Ihrer Situation nicht mehr funktioniert. Es ist möglich, Ihre Struktur umzuwandeln, sobald sich Ihre Anforderungen ändern. In den meisten Fällen ist der Prozess einfacher als Sie denken.
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