Während die IRS-Prüfquoten beträchtlich gesunken sind und die Wahrscheinlichkeit, dass Sie untersucht werden, gering ist, erkennen Sie an, dass immer noch Tausende von Kleinunternehmern jedes Jahr geprüft werden. Obwohl die Steuersaison jetzt vorbei ist, gibt es drei IRS-Hot-Button-Themen für das kommende Jahr. Warum sollten Sie diese vermeiden, und was passiert, wenn Sie und die IRS Sie nicht überprüfen.
3 Zu vermeidende IRS-Hot-Button-Probleme
Lassen Sie niemals Geschäftseinkommen aus
$config[code] not foundDie Regierung weiß, wie hoch Ihr Einkommen ist. Einnahmen werden dem IRS auf dem Formular 1099-MISC gemeldet, wenn Sie ein unabhängiger Auftragnehmer sind oder Lizenzgebühren erhalten. Es kennt auch Ihre Einkünfte aus Partnerschaften und S-Unternehmen durch den von den Unternehmen eingereichten Schedule K-1. Banken, PayPal und andere Kreditkarten- und elektronische Kreditkartenabwickler melden diese Transaktionen auf dem Formular 1099-K.
Viele kleine Unternehmen sind jedoch bargeldintensiv. Sie verwenden keine Kredit- oder Debitkarten oder erhalten keine Zahlungen per Scheck. Das Geschäft wird weitgehend oder teilweise in bar abgewickelt. Zu diesen Geschäften zählen Schönheitssalons, Pfandbriefe, Autowaschanlagen, Münzautomaten, Minimärkte, Waschsalons, Metallschrott und Taxis.
Warum sollten Sie alle Einnahmen melden. Abgesehen von der Tatsache, dass dies gesetzlich vorgeschrieben ist, ist dies auch das Richtige, und der IRS ist auf der Jagd nach Unternehmen, die kein Einkommen melden. Es vermutet, dass ein erheblicher Teil der 385 Milliarden US-Dollar-Steuerlücke, die die Spanne zwischen dem, was die Regierung tatsächlich sammelt, und dem, was sie ihrer Meinung nach einzuholen glaubt, besteht, darin liegt, dass die Zeitplan-C-Filer ihre Einnahmen zu niedrig ausweisen. Die IRS hat eine Leitfaden zur Prüfungstechnik für ihre Agenten bei der Prüfung von bargeldintensiven Unternehmen.
Eine Unterzahlung von Steuern kann zivilrechtlichen Strafen und Zinsen unterliegen. Seien Sie vorsichtig, denn auch versehentliche Auslassungen können geahndet werden. Ich habe einmal das Formular 1099-MISC mit zwei Einträgen erhalten. Ich habe nur einen bemerkt, als ich meine Steuererklärung ausgefüllt hatte, und musste zahlen, wenn die IRS-Computer die Auslassung feststellten.
Wenn es bei Ihren Versäumnissen zu Betrug kommt, kann dies dazu führen, dass die IRS strafrechtliche Sanktionen verhängt. Es ist viel weniger kostspielig, Einkommen zu melden und die daraus resultierende Steuer zu zahlen, als Strafen zu zahlen oder Strafanzeigen zu bekämpfen.
Die Arbeiter niemals falsch einordnen
Aus Unternehmenssicht ist der Einsatz unabhängiger Auftragnehmer weitaus kostengünstiger als die der Mitarbeiter. Die zusätzlichen Kosten für die Beschäftigten umfassen FICA (Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern), Bundes- und Landesarbeitslosensteuern, Arbeitnehmerentschädigungen und andere Leistungen, von denen einige obligatorisch sind (z. B. Krankenversicherung für ein Unternehmen mit 50 oder mehr Vollzeitstellen). Vollzeitäquivalente Mitarbeiter). Sie können einen Arbeitnehmer jedoch nicht einfach als unabhängigen Auftragnehmer bezeichnen, um die Pflichten des Arbeitgebers zu unterdrücken. Der Arbeitnehmer muss wirklich ein unabhängiger Auftragnehmer sein, damit Sie ihn oder sie als solche behandeln können. Es kommt auf die Kontrolle an. Wenn Sie sagen können, wann, wo und wie die Arbeit erledigt wird, ist der Arbeitnehmer wahrscheinlich Ihr Mitarbeiter.
Warum sollten Sie Arbeitnehmer richtig klassifizieren? Die IRS sowie das US-Arbeitsministerium und die staatlichen Finanzämter stellen sicher, dass Sie die Arbeitnehmer korrekt behandeln. Wenn der IRS eine Geschäftsrückgabe untersucht, prüft er fast immer die Klassifizierung der Arbeiter. Es gibt viel Geld auf dem Spiel. Das US-Arbeitsministerium zurückgefordert Der Lohn für über 108 Millionen falsch eingestufte Arbeitnehmer belief sich im Jahr 2013 auf über 83 Millionen US-Dollar. New York zum Beispiel im letzten Jahr gefunden (PDF) 26.000 Fälle von Fehlklassifizierungen, die zu einer Bewertung der staatlichen Arbeitslosensteuern von 8,8 Millionen US-Dollar führten.
Wenn Sie Arbeitnehmer falsch klassifizieren und der IRS sie als Arbeitnehmer richtig behandelt, können Sie mit hohen Strafen und Zinsen für die nachgelagerten Lohnsteuern rechnen. Nur um Ihnen eine Idee zu geben:
- $ 50 pro nicht abgelegtem Formular W-2
- Strafe wegen Nichteinbehaltung von Ertragsteuern und des Arbeitnehmeranteils von FICA
- Strafe wegen Nichtzahlung des Arbeitgeberanteils von FICA. Die Nichtbezahlung von Steuern beträgt 0,5% der nicht gezahlten Steuerschuld für jeden Monat oder einen Teil davon, bis zu 25% der Gesamtschuld.
Bei Betrug oder vorsätzlichem Fehlverhalten werden 20% der Löhne und 100% der FICA-Steuern (sowohl der Arbeitnehmer- als auch der Arbeitgeberanteil) bestraft. In extremen Situationen kann es zu strafrechtlichen Sanktionen kommen.
Insgesamt können Strafen so schwerwiegend sein, dass sie das Geschäft auslöschen. Darüber hinaus schuldet ein Arbeitgeber den neu eingestuften Angestellten Leistungen (z. B. Urlaubsgeld, Krankheitsurlaub, Altersversorgungsbeiträge, Krankenversicherung). Und der IRS teilt Informationen mit den Staaten mit, so dass die staatlichen Arbeitslosensteuern und die Entschädigung der Arbeitnehmer fällig werden.
Dokumente niemals fälschen
Aus steuerlichen Gründen müssen Unternehmen Bücher und Aufzeichnungen führen und über bestimmte Unterlagen verfügen, um Positionen zu unterstützen, die in Steuererklärungen geltend gemacht werden.Wenn Sie beispielsweise mit Ihrem persönlichen Fahrzeug geschäftlich fahren, benötigen Sie eine schriftliche Aufzeichnung der Kilometerleistung und andere Informationen, um einen Abzug für das geschäftliche Fahren zu sichern. Unglücklicherweise sind viele Unternehmer in Bezug auf die Aufbewahrung von Aufzeichnungen lasch. Einige versuchen, Dokumente nachträglich neu zu erstellen, beispielsweise wenn sie eine Prüfungsmitteilung erhalten.
Warum Sie niemals Dokumente fälschen sollten. Die Regierung ist nicht so dumm, wie manche Steuerzahler glauben. Die IRS konnte in einigen Fällen zeigen, dass Dokumente falsch sind. Im ein Fall (PDF), eine Steuerzahlerin im floralen Designgeschäft, erstellte gefälschte Quittungen für ihre Einkäufe, um Abzüge zu erzielen. Das Gericht kam zu dem Schluss, dass sie nie solche Einkäufe getätigt hatte, und verhängte eine Steuerstrafe gegen Rücksteuern, Zinsen und Strafen für die Unterzahlung von Steuern.
Es ist offensichtlich, dass gefälschte Dokumente in der Regel Betrug darstellen. Es gibt eine Vielzahl zivil- und strafrechtlicher Strafen für Betrug, wie in IRS-Chart.
Endeffekt
Machen Sie alles richtig und vermeiden Sie Probleme mit dem IRS-Hot-Button! Sie werden keine Strafen und Ärger mit der Regierung haben, wenn Sie das tun, und Sie können das tun, was Sie am besten können: Führen Sie Ihr Geschäft.
Steuern Foto über Shutterstock
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