Sie haben das ganze Jahr für Ihre Einnahmen gearbeitet. Stellen Sie nun sicher, dass Sie alle Steuerermäßigungen erhalten, auf die Sie Anspruch haben, damit Sie so viel davon wie möglich nach Steuern einbehalten können.
In Bezug auf seine Mandanten teilt der Steuerexperte Jeff Jacobs von EisnerAmper LLP den Small Business Trends in einem Telefoninterview mit, dass es nicht immer darum geht, wie viel ein Unternehmen sparen kann.
„Manchmal ist es nicht das Geld. Manchmal ist es das Prinzip der Sache “, sagt Jacobs.
$config[code] not foundKleinunternehmer sind zwar bereit, ihren gerechten Anteil zu zahlen, aber diese zusätzlichen Beträge stellen Geld dar, das Sie bereits in Ihr Unternehmen investiert haben. Und es ist Geld, das Sie reinvestieren können, damit es wächst - wenn Sie es behalten wollen.
Was ist als Steuerabzug qualifiziert
Was ist also aus Sicht des Internal Revenue Service ein Steuerabzug?
"Es kommt alles darauf an, den IRS-Code-Abschnitt 162 anzuwenden, der die allgemeine Struktur für die Feststellung bietet, ob eine Ausgabe steuerlich abzugsfähig ist oder nicht", sagt Kevin Busch, Präsident von CFOToday. CFOToday ist ein nationales Rechnungswesen-Franchise, das sich auf die Finanzierung von Kleinunternehmen und Steuern spezialisiert hat.
Um sich zu qualifizieren, sagt Busch, dass die Ausgaben in eine von fünf großen Kategorien fallen müssen:
- Die Kosten müssen ein gewöhnlicher Teil der Geschäftstätigkeit sein.
- Der Aufwand muss notwendig sein.
- Es muss ein tatsächlicher Geschäftsaufwand sein.
- Es muss während des Steuerjahres entstanden und bezahlt worden sein.
- Es muss mit Handel oder Geschäft verbunden sein.
Aufgrund der Art und Weise, wie diese Regeln im Allgemeinen vom IRS interpretiert werden, sagt Busch, dass einige Ausgaben möglicherweise nur teilweise gedeckt werden. Ein Beispiel ist das Essen und die Unterhaltung.
„Diese sind steuerlich absetzbar, wenn diese Gegenstände zur Unterhaltung von Kunden oder zur Entwicklung von Interessenten zu Kunden dienen. Diese Kosten sind jedoch nur zu 50 Prozent abzugsfähig. Dabei gilt das Prinzip, dass dies normal und notwendig ist “, erklärt Busch. "Und dass sie den" Angemessenheit "-Standard erfüllen - also die 50-Prozent-Abzugsgrenze."
Viele Abzüge werden übersehen
Nach wie vor werden viele Abzüge von Unternehmen, die Anspruch auf sie haben, übersehen und nicht in Anspruch genommen, sagt Tyler Thompson in einem E-Mail-Interview mit Small Business Trends.
Thompson ist Vice President of Business Development für Deductr, ein Unternehmen mit einer Lösung, mit der Steuererleichterungen für unabhängige Unternehmer verfolgt, überwacht und sogar erhalten werden können.
Das Unternehmen macht jedes Jahr sieben von neun Steuerzahlern zu viel bezahlt.
Zu den oft übersehenen Steuerabzügen zählen die Anlaufkosten, sagt Thompson.
"Sie können bis zu 5.000 USD von den Startkosten abziehen, die Sie vor der Inbetriebnahme des ersten Jahres Ihres Unternehmens angefallen haben", erklärt er. "Für alles über 5.000 USD können sie über einen Zeitraum von 15 Jahren abgeschrieben werden."
Jacobs gibt ein Beispiel, wie solche einfachen Ableitungen übersehen werden können.
"Was ist mit den Schulungskosten für Ihre Mitarbeiter?", Erklärt Jacobs. „Stellen Sie sich vor, Sie eröffnen ein Einzelhandelsgeschäft. Sie laden Ihre neu eingestellten Mitarbeiter zu einem Trainingstag ein. Sie haben ein Hotelzimmer gemietet. Sie bezahlen, um eine Mahlzeit mitzubringen, und bezahlen Sie für einen Tag Arbeit, nur um die Dinge mit ihnen zu besprechen. "
Andere oft übersehene Abzüge umfassen Home-Office-Ausgaben, Auto-Kosten oder Kilometerstand, Forderungsausfälle und Krankenversicherungsprämien, sagte Thompson. Obwohl viele dieser Ausgaben zumindest teilweise abzugsfähig sind, ziehen viele kleine Unternehmen sie nicht ab, sagte er.
Halten Sie angemessene Aufzeichnungen bereit
Ein wichtiger Aspekt, so Thompson und Jacobson, ist die Notwendigkeit, angemessene Aufzeichnungen über die Ausgaben bei der Einreichung von Geschäftsabzügen zu führen.
"Das Steuergesetz erfordert eine sehr spezifische Begründung für die Reise- und Unterhaltungskosten, die in der IRS-Publikation 463 dargelegt sind", sagt Barbara Weltman, Präsidentin von Big Ideas for Small Business Inc. und Autorin von "J.K.Lasser´s Small Business Taxes 2015: Ihr vollständiger Leitfaden für ein besseres Ergebnis. "
"Wenn der IRS eine Steuererklärung in Frage stellt und der Steuerzahler diese Aufzeichnungen nicht vorlegen kann, können legitime Abzüge ausgeschlossen werden", erklärt Weltman. „Wenn Sie beispielsweise Ihr persönliches Auto für Geschäftsfahrten benutzen und keine Geschäftsreisen (Datum, Entfernung, Zweck der Reise) in einem schriftlichen Tagebuch, einer App oder einer anderen zum Zeitpunkt der Fahrt erstellten Aufzeichnung haben Abschreibungen im Zusammenhang mit dem Auto gehen wahrscheinlich verloren. “
Was ist zu tun, wenn ein Abzug nicht zulässig ist?
Wenn die IRS einen geltend gemachten Abzug nicht zulassen würde, sagt Jacobs, würde dies den Geschäftsinhaber für die nicht gezahlten Steuern zahlen.
Unternehmer haben die Möglichkeit, gegen diese Entscheidungen Berufung durch das IRS Office of Appeals einzulegen. Wenn hier keine günstige Entscheidung getroffen wird, können Kleinunternehmer auch über das US-Steuergericht Rechtsmittel einlegen.
Jacobs beharrt darauf, dass unzulässige Abzüge nicht mit einem riesigen Betrag in Frage gestellt werden müssen. Er sagt, das Gericht hat eine ganze Abteilung, um Ansprüche von $ 25.000 oder weniger anzuhören.
Fazit: Kennen Sie die Steuerregeln, lassen Sie sich von Profis beraten und dokumentieren Sie alles.
Foto für die Steuervorbereitung über Shutterstock
