Wenn dies das Ziel ist, was steht Ihnen dann öfter im Weg? Die Antwort ist zweifach.
$config[code] not foundDie erste Erklärung lautet: „Menschen arbeiten an den falschen Dingen. Unzureichende personelle Besetzung in Quantität kann das Wachstum behindern. Aber so kann es wert sein, dass Sie wertvolle Menschen damit verbringen, an den falschen Dingen zu arbeiten - entweder Kunden oder Produkte, die nicht rentabel sind, oder Marktsegmente, die (aus einer Reihe von Gründen) unattraktiv sind Marktwachstum in der Vergangenheit.
Das zweite (und häufigste) Problem ist der Mangel an Betriebskapital. Nur wenige kleine Unternehmen und überraschend viele größere Unternehmen übersehen das, was ich als "Betriebskapitalfalle" bezeichne. So werden Unternehmen in die Betriebskapitalfalle geraten und welchen Schaden sie anrichten kann.
Ein neues Produkt ist geboren
In den meisten Fällen beginnt der Geldabfluss sofort (in jedem Projekt, Job usw.), und der Zufluss verzögert sich - oft sehr lange. Nehmen Sie ein einfaches Beispiel: eine Produkteinführung. Mit Geld wird die Produktidee entwickelt und dokumentiert. Gehälter, Ausgaben, Prototypen, Hinterlegungen zum Schutz geistigen Eigentums und viele weitere Gründe müssen erst finanziert werden, bevor ein Produkt verkauft werden kann.
Als nächstes muss das Produkt vermarktet und verkauft werden. Das kostet auch Geld und braucht Zeit. Verkaufsgespräche, Reisen zu Kunden, Marketingmaterialien, Werbung, Verkaufsförderung, Herstellung und Versand von Mustern erfordern alle Ausgaben. Alle diese Ausgaben werden vor dem ersten Verkauf getätigt. Nachdem ein Verkauf durchgeführt und die Bestellung angenommen wurde, folgen weitere Ausgaben.
Materialien / Dienstleistungen müssen gekauft und Arbeit aufgewendet werden, um Materialien in Teile und dann in Produkte umzuwandeln. Nebenkosten wie Fremdleistungen, Miete für Einrichtungen, Versicherungen usw. sind ebenfalls erforderlich. Selbst wenn in den vorhandenen Einrichtungen freie Plätze vorhanden sind, entstehen Kosten für die Versorgung, die Einrichtung und die Unterstützung von Personal.
Schließlich haben Sie Produkte zu verkaufen und sind versandbereit. Das nächste kommissionieren, verpacken und verladen. Das kostet Arbeitskraft und Geld und mehr Vorräte (Kartons, Banderolieren oder Schrumpfen / Stretchverpackung für palettierte Waren, Etiketten, Formulare usw.). Wenn nicht die richtigen Frachtbedingungen ausgehandelt werden, kann die Fracht auch eine Vorabkosten sein.
Endlich kann die Rechnung an den Kunden gesendet werden und Sie warten auf die Zahlung. Die meisten Begriffe sind mindestens 30 Tage oder mehr. Dennoch ist kein Geld in die Firma geflossen. Jeder Schritt, den ich bisher beschrieben habe, erfordert geldarbeitendes Kapital, um die anfallenden Rechnungen zu begleichen, die auf dem Weg fällig werden.
Die "Bar-to-Cash-Zeit" ist der Zeitpunkt, ab dem die erste Ausgabe erfolgt, bis die Zahlung für die erste Sendung eingegangen ist. Bargeld fließt für Gehälter und Bürokosten aus, wenn die Produkt- / Dienstleistungserstellung beginnt, und geht von dort aus weiter, bis ein Verkauf erfolgt und die Zahlung eingezogen ist. Es ist nicht ungewöhnlich, dass die Zeit zwischen "Cash-to-Cash" neun Monate oder mehr beträgt (die Schwangerschaftszeit für ein Baby). Und dennoch wissen nur wenige Unternehmen, wie viel Zeit sie von "Cash-to-Cash" haben. Hunderte, Tausende oder sogar Millionen von Dollar könnten ausgegeben werden, bevor ein einzelner Dollar in Zahlung genommen wird.
TO DO: Berechnen Sie Ihre Cash-to-Cash-Zeit für ein wichtiges neues Produkt / Projekt.
Betriebskapital
Was deckt diese Ausgaben ab? Betriebskapital Wo bekommst du das her? Aus einbehaltenen Gewinnen, die aus früheren gewinnbringenden Zeiträumen stammen, oder aus Darlehen, die anscheinend immer schwieriger zu erhalten sind. Eine sorgfältige Planung kann den erforderlichen Bedarf an Betriebskapital reduzieren. In einigen Branchen ist bei der Bestellung eine Anzahlung erforderlich (typisch für große Einzelartikel für Investitionsgüter). Das hilft. Einige Unternehmen können mit Lieferanten verlängerte Bedingungen aushandeln und sogar die Zahlung von Lieferanten zurückhalten, bis Zahlungen von Kunden eingehen. Dies ist jedoch ungewöhnlich.
Aufgabe: Erstellen Sie Woche für Woche eine detaillierte Cashflow-In- und Out-Projektion von 13 bis 26 Wochen.
Wachstum erhöht den Bedarf an WC
Das erste Produkt war ein Erfolg und die nächste Bestellrunde ist viel größer.Was brauchst du dann noch? Mehr Teile, mehr Arbeit und mehr Arbeitskapital, um die Rechnungen zu bezahlen, während das Produkt produziert, verkauft und bezahlt wird! Das Ergebnis des Erfolgs ist also die Notwendigkeit von noch mehr Umlaufvermögen. Dann wiederholt sich dieser Zyklus. WENN das Produkt überaus rentabel ist, kann der Gewinn einen Teil des neuen Bedarfs an Betriebskapital finanzieren, normalerweise jedoch nur einen Bruchteil davon. Das bedeutet mehr Investitionen von Firmeninhabern oder größere Kredite der Bank.
ZU TUN: Machen Sie eine Projektion des zusätzlichen Betriebskapitals, das erforderlich ist, um den Cashflow für eine beträchtliche Umsatzsteigerung bereitzustellen.
Je größer Sie werden, desto mehr brauchen Sie
Wachstum ist großartig; profitables Wachstum ist noch besser. Aber selbst dann ist es notwendig, genügend Betriebskapital zu finden, zu verdienen oder zu leihen, um den Cashflow-Bedarf des Cash-to-Cash-Zyklus zu decken. Wie viel brauchst du? Hier wird die "TO Cash Flow-Projektion", die zuvor als TO DO aufgeführt wurde, von entscheidender Bedeutung. Diese Projektion listet nach Zeiträumen (normalerweise Wochen) für einen Zeitraum in die Zukunft jeden Geldabfluss und jeden Geldzufluss in dem Zeitraum auf, in dem dies erwartet wird.
Wenn dies erledigt ist, wird das, was am Ende übrig ist, Verfügbarkeit genannt. Das bedeutet, wie viel Bargeld (Betriebskapital im eigentlichen Sinne) Sie bis zu diesem Zeitpunkt übrig haben. Wenn die Verfügbarkeit voraussichtlich negativ wird (Sie haben kein Geld mehr), ist das sehr schlecht. Sie können keine Rechnungen bezahlen oder vielleicht sogar eine Gehaltsabrechnung vornehmen. Wenn ein Kunde Sie zu spät bezahlt, verringert dies Ihre Verfügbarkeit noch weiter. Kannst du das überleben?
Lieferanten können es noch schlimmer machen, wenn sie das Gefühl haben, dass sich Ihr Unternehmen in einer Kapitalbindung befindet. Da sie befürchten, nicht bezahlt zu werden, können sie die Zahlungsbedingungen verkürzen oder für Materialien sogar Vorauskasse verlangen. Dies ist in der Tat eine sehr schlechte Situation, da dadurch Ihr Betriebskapital und Ihr Geld noch schneller erschöpft werden.
Geld regiert die Welt
Sie haben vielleicht den Satz "Cash is King" gehört. Hierher kommt es. Sie könnten am Jahresende einen ansehnlichen Gewinn erzielen - es sei denn, Sie kommen nie dort hin, weil Sie in die Falle des Betriebskapitals geraten und kein Geld mehr haben. So scheitern viele ansonsten kompetente Unternehmen und müssen entweder ihr Geschäft aufgeben oder Konkurs anmelden und hoffen, sich neu organisieren zu können. Jetzt verstehen Sie die „Working Capital-Falle“. Sie kennen jetzt einige wichtige Schritte, die Sie tun müssen. Vorgewarnt ist gewappnet. Lassen Sie Ihr sonst funktionsfähiges Unternehmen nicht scheitern, weil es in die Falle des Working Capital gerät. "
Anmerkung des Herausgebers: Dieser Artikel wurde zuvor auf OPENForum.com unter dem Titel: "The Working Capital Trap" veröffentlicht. Er wird hier mit Erlaubnis veröffentlicht.
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