Haben Sie 401 (k) -Fonds verwendet, um Ihr Unternehmen zu gründen, oder nutzen Sie Ihren Ruhestand, um Ihr Geschäft durch die aktuelle Kreditkrise zu bringen? Arbeitswoche hat kürzlich auf eine mögliche Falle aufmerksam gemacht: Die IRS fängt an, Unternehmern, die ihre Geschäfte mit Geld aus ihren 401 (k) -Fonds finanzieren, mehr Aufmerksamkeit zu schenken.
$config[code] not foundSo funktionieren solche Züge normalerweise: Ein Unternehmer gründet eine neue Gesellschaft, erstellt einen 401 (k) -Plan für dieses Unternehmen und zieht seine 401 (k) -Geldbeträge in den neuen Plan. Das Geld wird für den Kauf von Geschäftsanteilen verwendet, wodurch Kapital aufgebracht wird, die Steuervorteile der 401 (k) bleiben jedoch erhalten.
Monika Templeman, stellvertretende Direktorin der Mitarbeiterpläne der IRS, erzählte Arbeitswoche dass der Prozess "offen für Missbrauch ist". Wenn die 401 (k) -Fonds des Unternehmers nicht auf diese Weise gerollt, sondern nur zurückgezogen würden, würde der Geschäftsinhaber Einkommenssteuern sowie Strafen von 10 Prozent vorzeitig unterliegen Rücktritt, wenn er unter 59 ½ Jahre alt ist.
Templeman sagt, der IRS habe Geld gesehen, um Aktien zu kaufen, deren Bewertung fragwürdig war, oder sogar um persönliche Vermögenswerte wie Autos zu kaufen.
Die Rollover-Strategie hat während der Kreditkrise an Popularität gewonnen. Laut BusinessWeek werden in diesem Jahr voraussichtlich 4.000 Menschen die Taktik anwenden. Normalerweise umfasst die Transaktion Pensionsfonds in Höhe von 100.000 bis 200.000 USD. Finanzberater berechnen ihren Kunden im Durchschnitt 5.000 USD für die Papierarbeit, zuzüglich jährlicher Gebühren von rund 1.000 USD für die Verwaltung der neuen 401 (k). Ein zitierter Finanzberater vergleicht die Gebühren günstig mit den Zinssätzen von 15 oder 20 Prozent, die Banken für Geschäftskredite verlangen - das heißt, wenn Sie einen Kredit erhalten können.
Da die IRS-Planung eine eingehendere Prüfung solcher Pläne durchführt, ist es möglicherweise eine gute Idee, Ihren Plan mit Ihrem Berater und Ihrem Buchhalter zu überprüfen, um sicherzustellen, dass keine roten Warnhinweise angezeigt werden. Wenn Sie 401 (k) -Fonds zur Finanzierung Ihres Unternehmens verwenden, stellen Sie sicher, dass das Geld gut eingesetzt wird und Verwenden Sie es nicht für Ausgaben, für die Sie keinen klaren Geschäftsfall erstellen können.
Die IRS-Website verfügt über zahlreiche Ressourcen, die Ihrem Buchhalter und Berater helfen können, die Probleme zu klären. Einen genaueren Blick auf die Probleme mit diesen Plänen finden Sie in „Richtlinien für Rollovers als Business Startups (ROBS)“. Diese Veröffentlichung ist für IRS-Agenten gedacht, also ziemlich dicht, aber Sie erhalten einige Einblicke in die Probleme mit dem Rollover-Konzept.
