Wenn Sie an Steuern für Ihr Unternehmen denken, denken Sie wahrscheinlich an Einkommenssteuern auf Ihren Gewinn, insbesondere zu dieser Jahreszeit. Aber Ihre Verantwortung für Steuern hört nicht bei den Einkommensteuern auf. Möglicherweise sind Sie verpflichtet, andere Steuern zu zahlen, die sich auf Ihr Unternehmen beziehen.
Nachfolgend sind fünf weitere Steuern aufgeführt, mit denen Sie möglicherweise zu tun haben.
Kleinunternehmer-Steuern
1. Selbstständige Steuer
Wenn Sie selbständig erwerbstätig sind, zahlen Sie Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern für Ihr Nettoeinkommen aus selbständiger Erwerbstätigkeit (Ihre Gewinne). Für 2014 gilt der Teil der Sozialversicherung für Gewinne bis zu 117.000 US-Dollar. Die Medicare-Steuer gilt für alle Ihre Gewinne. Es gibt kein Dollarlimit. Wenn Ihre Gewinne hoch genug sind, zahlen Sie zusätzlich 0,9% für Gewinne von mehr als 250.000 USD, wenn Sie gemeinsam einen Antrag einreichen, 200.000 USD bei Alleinzahlung oder 125.000 USD, wenn Sie den Antrag separat einreichen.
$config[code] not foundWenn Sie nebenberuflich tätig sind, aber auch für ein anderes Unternehmen arbeiten, wird Ihre Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit in dem Maße gesenkt, in dem Sie auf die Löhne, die Sie aus dem Job erhalten, eine Sozialversicherungssteuer zahlen. Da jedoch alle Gewinne der Medicare-Steuer unterliegen, gibt es hier keine Einsparungen.
Wenn Sie verheiratet sind, zahlt jeder Ehepartner die Sozialversicherungs- und Medicare-Steuern getrennt nach seinem Anteil am Einkommen und der Selbständigkeit. Ehepartner in Gemeinschaftseigentumsstaaten halten besondere Regeln ein, um sicherzustellen, dass der Ehepartner, der das Unternehmenseinkommen erwirtschaftet, derjenige ist, der die Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit entrichtet (und den Kredit für Zwecke der sozialen Sicherheit und Medicare erwirbt).
Wenn Sie nicht rentabel waren, können Sie einen Mindestbetrag an selbständiger Steuer zahlen. Warum zahlen Sie diese Steuer freiwillig? Damit verdienen Sie Kredite für Zwecke der sozialen Sicherheit.
Weitere Informationen zum Entwerfen und Bezahlen der Steuer auf selbständige Erwerbstätigkeit finden Sie in den Anweisungen zu Schedule SE von Formular 1040 (PDF).
2. Lohnsteuer und sonstige steuerpflichtige Entschädigung
Wenn Sie eine Körperschaft (C oder S) besitzen, unterliegen Ihr Gehalt und andere zu versteuernde Nebenleistungen der FICA in gleicher Weise wie die Entschädigung anderer Mitarbeiter. Es gibt keine Unterschiede bei der Steuer auf die Zahlungen an die Eigentümer und die Zahlungen an die einfachen Angestellten.
Einzelheiten zur Lohnsteuer finden Sie in der IRS Publication 15 (PDF). Sofern Sie sich nicht in Alaska, Florida, New Hampshire, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington oder Wyoming befinden, sollten Sie sich bei der Steuerabteilung Ihres Staates über die Einkommenssteuerabzugsverpflichtungen bezüglich der Arbeitnehmerentschädigung informieren.
3. Arbeitslosensteuern
Diese Steuer gilt sowohl auf Bundes- als auch auf Landesebene. Die Steuern werden zur Finanzierung von Arbeitslosenleistungen für entlassene oder entlassene Arbeitnehmer (außer für einen schwerwiegenden Grund) verwendet. Die Arbeitslosensteuern werden nur den Arbeitgebern auferlegt. Arbeitnehmer zahlen keine Arbeitslosensteuern.
Details zu FUTA, der Bundesarbeitslosensteuer, finden Sie in den Anweisungen zu Formular 940 (PDF). Informieren Sie sich auch bei Ihren staatlichen Steuer- und Arbeitsämtern über Einzelheiten zu den staatlichen Arbeitslosensteuern.
4. Umsatzsteuer
Wenn Sie sich nicht in Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire und Oregon befinden, müssen Sie möglicherweise Umsatzsteuer auf die Waren und Dienstleistungen erheben, die Sie verkaufen, und das Geld an den Staat oder die Bundesländer überweisen, in denen sie fällig sind. Wenn Sie online verkaufen, müssen Sie möglicherweise Steuern für Fernverkäufe erheben, was Ihre Erfassungsaktivitäten erschwert. Derzeit gibt es fast 10.000 Umsatzsteuergesetze (aufgrund zusätzlicher Umsatzsteuern, die nicht nur von Staaten, sondern auch von Landkreisen und Gemeinden erhoben werden).
Erkundigen Sie sich bei Ihrem Staat, ob Ihre Waren und Dienstleistungen steuerfrei sind. Wenn nicht, dann erfahren Sie mehr über Ihre Einzugszuständigkeiten. Wenn Sie online verkaufen, sollten Sie einen Service in Betracht ziehen, der Sie bei der Umsatzsteuer unterstützt. Zertifizierte Dienstleister, die zu diesem Zweck gemäß dem Streamlined Sales Tax Board zugelassen sind: AccurateTax; Avalara; CCH; Exaktor; FedTax und Taxware.
5. Verbrauchsteuern
Verbrauchsteuern sind wie eine Verkaufssteuer auf bestimmte Artikel. Manchmal erfolgt die Zahlung automatisch (z. B. wird der Benzinpreis, den Sie an der Pumpe zahlen, gerollt), sodass Sie nichts tun müssen. In anderen Fällen muss Ihr Unternehmen die Steuer gesondert an die Bundesregierung zahlen (z. B. 10% Steuern auf Bräunungsleistungen für Innenräume, wenn Sie einen Sonnenstudio besitzen).
Erfahren Sie mehr über die Verbrauchsteuern von der IRS.
Fazit
Denken Sie während dieser Steuersaison über Ihre Einkommenssteuern hinaus, um sicherzustellen, dass Sie alle Ihre Steuerpflichten erfüllen. Arbeiten Sie mit einem großartigen Steuerberater zusammen, damit Sie nicht zu kurz kommen und bestraft werden, weil Sie nicht das bezahlt haben, was Sie eigentlich sollen.
Steuern Foto über Shutterstock
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